Art. 17 fr. VIII
Cumplimiento LFPIORPI en la compraventa de vehículos
Dos umbrales distintos, un límite de efectivo que es prohibición y no umbral, y un expediente que se integra en el piso de venta. Nuevo o usado da lo mismo: la ley no distingue.
La fracción VIII del artículo 17 define la actividad así: «La comercialización o distribución habitual o profesional de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres.»
Vale la pena detenerse en dos palabras. Habitual o profesional: no entra la venta aislada de un particular, sí la de quien se dedica a ello. Y aéreos, marítimos o terrestres: la fracción cubre también lanchas y aeronaves, no solo autos.
Advertencia sobre las fuentes: muchos artículos citan la compraventa de vehículos como fracción X. Es incorrecto — la X es traslado y custodia de valores.
El camino de una venta
De la cotización al acuse
- 01
Cotización
La operación se mide contra los dos umbrales de la fracción VIII.
- 02
Identificación
Desde 3,210 UMA se integra el expediente del comprador.
- 03
Forma de pago
La prohibición de efectivo del Art. 32 se valida antes de aceptar.
- 04
Grado de riesgo
Bajo, medio o alto desde el alta, como exigen las nuevas Reglas.
- 05
Aviso y acuse
Preparado antes del día 17; el acuse queda junto a la operación.
Los dos umbrales, y por qué no son lo mismo
La obligación de identificar al cliente y la de presentar aviso nacen en momentos distintos. Entre una cifra y la otra hay un rango de operaciones en las que sí debes integrar expediente pero no debes avisar.
Es el error operativo más común del sector: se configura un solo corte, se usa el de aviso, y todo el rango inferior se queda sin expediente.
Identificación · desde 3,210 UMA
Expediente sin aviso
A partir de este valor se identifica al cliente y se integra su expediente, aunque la operación nunca llegue a ser objeto de aviso.
Aviso · desde 6,420 UMA
Expediente y reporte
A partir de este valor la operación además se reporta al SAT, a más tardar el día 17 del mes siguiente.
Art. 32 fr. II
El límite de efectivo es una prohibición, no un umbral
Queda prohibido liquidar o pagar —y también aceptar el pago— de la transmisión de propiedad de vehículos, nuevos o usados, con billetes y monedas, divisas o metales preciosos, cuando el valor alcanza 3,210 UMA.
La distinción importa: un umbral de aviso te obliga a reportar, pero una prohibición te obliga a no aceptar la operación así. Rebasarla es una infracción autónoma, aunque después presentes el aviso impecablemente.
La prohibición aplica aun cuando el pago en efectivo se haga por conducto de una entidad financiera, y se mide al día en que se realiza el pago.
Qué exige el expediente en piso de venta
El expediente no es una fotocopia de la identificación. Es un conjunto que debe poder sostenerse solo frente a una revisión.
Identificación del comprador
Persona física o moral, con los datos y la documentación que corresponda a cada tipo.
Beneficiario controlador
Cuando el comprador es una persona moral, hay que identificar a quien realmente la controla.
Forma de pago documentada
Qué se pagó, con qué medio y en qué fecha — es lo que sostiene que no se rebasó la prohibición de efectivo.
Resguardo por 10 años
El expediente y su evidencia se conservan por el plazo legal, disponibles para la autoridad.
El enfoque basado en riesgo llega al piso de venta
El Acuerdo 115/2026 exige a cada sujeto obligado una metodología de riesgo propia y un grado de riesgo por cada comprador. Las Reglas entran en vigor el 30 de noviembre de 2026 y tu evaluación debe estar a disposición de la autoridad el 1 de marzo de 2027. LexAuto lo calcula desde el alta, sin frenar la venta.
Art. 10 Septies
Metodología propia
Elementos, indicadores y mitigantes con los valores de tu empresa, adoptada formalmente y con constancia escrita, exportable para anexarse al Manual.
Cap. III Bis
Grado de riesgo por comprador
Bajo, medio o alto desde el alta, con reevaluación periódica — más frecuente cuanto mayor el grado. Los supuestos que la ley marca como alto se imponen siempre.
Art. 23 Ter
Diligencia a la medida
Medidas simplificadas documentadas para el grado bajo y diligencia reforzada para el alto, activada de forma automática.
Cómo lo resuelve LexAuto
Dos cortes, no uno
Cada operación se mide contra el umbral de identificación y contra el de aviso por separado, para que el rango intermedio no se pierda.
Alerta antes de aceptar el efectivo
Si la forma de pago capturada cae en la prohibición del artículo 32, la plataforma lo marca antes de cerrar la operación, no después.
Expediente guiado
El alta del comprador pide lo que falta según sea persona física o moral, en vez de dejar campos libres.
Aviso mensual y acuse
Preparación del aviso antes del día 17 y resguardo del acuse junto al expediente que lo sustenta.
DOF 16-07-2025
De dónde salen estas cifras
Del texto vigente de la LFPIORPI publicado por la Cámara de Diputados, con su última reforma del 16-07-2025. Los umbrales están expresados en UMA y no en pesos precisamente para que no haya que relegislarlos cada año; el valor diario de la UMA lo actualiza el INEGI cada 1 de febrero.
¿Tu piso de venta usa un solo corte?
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